国务院关于刷新增强中央财务科研项目和资金治理的若干意见 国发[2014]11号
宣布时间：2017-02-13 浏览次数：
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《国家中恒久科学和手艺生长妄想纲要（2006-2020年）》实验以来，我国财务科技投入快速增添，科研项目和资金治理一直刷新，为科技事业生长提供了有力支持。但也保存项目安排疏散重复、治理不敷科学透明、资金使用效益亟待提高等突出问题，必需切实加以解决。为深入贯彻党的十八大和十八届二中、三中全会精神，落实立异驱动生长战略，增进科技与经济细密团结，凭证《中共中央 国务院关于深化科技体制刷新加速国家立异系统建设的意见》（中发〔2012〕6号）的要求，现就刷新增强中央财务民口科研项目和资金治理提出如下意见。
一、刷新增强科研项目和资金治理的总体要求
（一）总体目的
通过深化刷新，加速建设顺应科技立异纪律、统筹协调、职责清晰、科学规范、果真透明、羁系有力的科研项目和资金治理机制，使科研项目和资金设置越发聚焦国家经济社会生长重大需求，基础前沿研究、战略高手艺研究、社会公益研究和重大共性要害手艺研究显著增强，财务资金使用效益显着提升，科研职员的起劲性和创立性充分验展，科技对经济社会生长的支持引领作用一直增强，为实验立异驱动生长战略提供有力包管。
（二）基来源则
坚持遵照纪律。掌握全球科技和工业厘革趋势，驻足我国经济社会生长和科技立异现实，遵照科学研究、手艺立异和效果转化纪律，实验分类治理，提高科研项目和资金治理水平，健全勉励原始立异、集成立异和引进消化吸收再立异的机制。
坚持刷新立异。推进政府职能转变，施展好财务科技投入的指导激励作用和市场设置种种立异要素的导向作用。增强治理立异和统筹协调，对科研项目和资金治理各环节举行系统化刷新，以刷新释放立异活力。
坚持公正果真。强化科研项目和资金治理信息果真，增强科研诚信建设和信用治理，着力营造以人为本、公正竞争、充分引发科研职员立异热情的优异情形。
坚持规范高效。明确科研项目、资金治理和执行各方的职责，优化治理流程，建设健全决议、执行、评价相对脱离、相互监视的运行机制，提高治理的科学化、规范化、细腻化水平。
二、增强科研项目和资金设置的统筹协调
（三）优化整合种种科技妄想（专项、基金等）�？萍纪耄ㄗㄏ睢⒒鸬龋┑纳枇�，应当凭证国家战略需求和科技生长需要，凭证政府职能转变和中央与地方合理划分事权的要求，明确各自功效定位、目的和时限。建设种种科技妄想（专项、基金等）的绩效评估、动态调解和终止机制。优化整合中央各部分治理的科技妄想（专项、基金等），对定位不清、重复交织、实验效果欠好的，要通过撤、并、转等方法举行须要调解和优化。项目主管部分要凭证各自职责，围绕科技妄想（专项、基金等）功效定位，科学组织安排科研项目，提升项目条理和质量，合理控制项目数目。
（四）建设健全统筹协调与决议机制�？萍夹姓鞴懿糠只嵬泄夭糠忠浞盅檎箍萍际虑橹卮笪侍馓概杏胂嗤频淖饔�，凭证国民经济和社会生长妄想的安排，增强科技生长优先领域、重点使命、重大项目等的统筹协调，形成年度科技妄想（专项、基金等）重点事情安排和部分分工，经国家科技体制刷新和立异系统建设向导小组审议通事后，分工落实、协同推进。财务部分要增强科技预算安排的统筹，做好种种科技妄想（专项、基金等）年度预算计划的综合平衡。涉及国民经济、社会生长和国家清静的重大科技事项，按程序报国务院决议。
（五）建设国家科技治理信息系统�？萍夹姓鞴懿糠帧⒉莆癫糠只嵬泄夭糠趾偷胤皆谙钟兄种挚萍纪耄ㄗㄏ睢⒒鸬龋┛蒲邢钅渴菘饣∩�，凭证统一的数据结构、接口标准和信息清静规范，在2014年底前基本建成中央财务科研项目数据库 ；2015年底前基本实现与地方科研项目数据资源的互联互通，建成统一的国家科技治理信息系统，并向社会开放效劳。
三、实验科研项目分类治理
（六）基础前沿科研项目突出立异导向� ； ⑶把乩嗫蒲邢钅恳ぷ阍剂⒁�，充分尊重专家意见，通过偕行评议、果真择优的方法确定研究使命和肩负者，引发科研职员的起劲性和创立性。指导支持企业增添基础研究投入，与科研院所、高等学校团结开展基础研究，推动基础研究与应用研究的细密团结。对优异人才和团队给予一连支持，加大对青年科研职员的支持力度。项目主管部分要镌汰项目执行中的检查评价，施展勤学术咨询机构、协会、学会的咨询作用，营造“勉励探索、宽容失败”的实验情形。
（七）公益性科研项目聚焦重大需求。公益性科研项目要重点解决制约公益性行业生长的重大科技问题，强化需求导向和应用导向。行业主管部分应当充分验展组织协调作用，提高项目的系统性、针对性和适用性，实时协调解决项目实验中保存的问题，包管项目效果效劳社会公益事业生长。增强对基础数据、基础标准、种质资源等事情的稳固支持，为科研提供基础性支持。
（八）市场导向类项目突出企业主体。明晰政府与市场的界线，充分验展市场敌手艺研发偏向、蹊径选择、要素价钱、种种立异要素设置的导向作用，政府主要通过制订政策、营造情形，指导企业成为手艺立异决议、投入、组织和效果转化的主体。关于政府支持企业开展的工业重大共性要害手艺研究等公共科技运动，在立项时要增强对企业资质、研发能力的审核，勉励产学研协同攻关。关于政府指导企业开展的科研项目，主要由企业提出需求、先行投入和组织研发，政府接纳“后津贴”及间接投入等方法给予支持，形成主要由市场决议手艺立异项目和资金分派、评价效果的机制以及企业主导项目组织实验的机制。
（九）重大项目突出国家目的导向。关于事关国家战略需求和久远生长的重大科研项目，应当集中实力办大事，聚焦攻关重点，设定明确的项目目的和要害节点目的，并在使命书中明确审核指标。项目主管部分主要接纳定向择优方法遴选优势单位肩负项目，勉励产学研协同立异，增强项目实验全历程的治理和节点目的审核，探索实验项目专员制和监理制 ；项目肩负单位上级主管部分要切实推行在项目推荐、组织实验和验收等环节的响应职责 ；项目肩负单位要强化主体责任，组织有关单位协同立异，包管项目目的的实现。
四、刷新科研项目治理流程
（十）刷新项目指南制订和宣布机制。项目主管部分要团结科技妄想（专项、基金等）的特点，针对差别项目种别和要求体例项目指南，市场导向类项目指南要充分体现工业需求。扩大项目指南体例事情的加入规模，项目指南宣布前要充分征求科研单位、企业、相关部分、地方、协会、学会等有关方面意见，并建设由各方加入的项目指南论证机制。项目主管部分每年牢靠时间宣布项目指南，并通过多种方法扩大项目指南知晓规模，勉励切合条件的科研职员申报项目。自指南宣布日到项目申报受理阻止日，原则上不少于50天，以包管科研职员有富足时间申报项目。
（十一）规范项目立项。项目申请单位应当认真组织项目申报，凭证科研事情现实需要选择项目相助单位。项目主管部分要完善公正竞争的项目遴选机制，通过果真择优、定向择优等方法确定项目肩负者 ；要规范立项审查行为，健全立项治理的内部控制制度，对项目申请者及其相助方的资质、科研能力等举行重点审核，增强项目查重，阻止一题多报或重复资助，杜绝项目打包和“拉郎配” ；要规范评审专家行为，提高项目评审质量，推行网络评审和视频答辩评审，合理安排聚会答辩评审，视频与聚会答辩评审应当录音录像，评审意见应当实时反响项目申请者。从受理项目申请到反响立项效果原则上不凌驾120个事情日。要昭示项目审批流程，使项目申请者能够实时盘问立项事情希望，实现立项历程“可申诉、可盘问、可追溯”。
（十二）明确项目历程治理职责。项目肩负单位认真项目实验的详细治理。项目主管部分要健全效劳机制，起劲协调解决项目实验中泛起的新情形新问题，针对差别科研项目治理特点组织开展巡视检查或抽查，对项目实验不力的要增强督导，对保存违规行为的要责成项目肩负单位限期整改，对问题严重的要暂停项目实验。
（十三）增强项目验收和结题审查。项目完成后，项目肩负单位应当实时做好总结，体例项目决算，准时提交验收或结题申请，无特殊缘故原由未准时提出验收申请的，按欠亨过验收处置惩罚。项目主管部分应当实时组织开展验收或结题审查，并严把验收和审查质量。凭证差别类型项目，可以接纳偕行评议、第三方评估、用户测评等方法，依据项目使命书组织验收，将项目验收效果纳入国家科技报告。探索开展重大项目决议、实验、效果转化的后评价。
五、刷新科研项目资金治理
（十四）规范项目预算体例。项目申请单位应当按划定科学合理、实事求是地体例项目预算，并对仪器装备购置、相助单位资质及拟外拨资金举行重点说明。相关部分要刷新预算体例要领，完善预算体例指南和评估评审事情细则，健全预算评估评审的相同反响机制。评估评审事情的重点是项目预算的目的相关性、政策相符性、经济合理性，在评估评审中不得简朴按比例核减预算。除以定额津贴方法资助的项目外，应当依据科研使命现实需要和财力可能审定项目预算，不得在预算申请前先行设定预算控制额度。劳务费预算应当团结外地现实以及相关职员加入项目的全时势情时间等因素合理体例。
（十五）实时拨付项目资金。项目主管部分要合理控制项目和预算评估评审时间，增强项目立项和预算下达的衔接，实时批复项目和预算。相关部分和单位要凭证财务国库治理制度相关划定，团结项目实验和资金使用进度，实时合规治理资金支付。实验部分预算批复前项目资金预拨制度，包管科研使命顺遂实验。关于有明确目的的重大项目，凭证要害节点使命完成情形举行拨款。
（十六）规范直接用度支出治理�？蒲Ы缍ㄓ胂钅垦芯恐苯酉喙氐闹С龉婺�，种种科技妄想（专项、基金等）的支出科目和标准原则上应坚持一致。调解劳务费开支规模，将项目暂时聘用职员的社会包管津贴纳入劳务费科目中列支。进一步下放预算调解审批权限，同时严酷控制聚会费、差盘缠、国际相助与交流费，项目实验中爆发的三项支出之间可以调剂使用，但不得突破三项支出预算总额。
（十七）完善间接用度和治理用度治理。对实验间接用度治理的项目，间接用度的审定与项目肩负单位信用品级挂钩，由项目主管部分直接拨付到项目肩负单位。间接用度用于赔偿项目肩负单位为项目实验所爆发的间接本钱和绩效支出，项目肩负单位应当建设健全间接用度的内部治理步伐，合规合理使用间接用度，团结一线科研职员现实孝顺果真公正安排绩效支出，体现科研职员价值，充分验展绩效支出的激励作用。项目肩负单位不得在审定的间接用度或治理用度以外再以任何名义在项目资金中重复提取、列支相关用度。
（十八）刷新项目结转结余资金治理步伐。项目在研时代，年度剩余资金可以结转下一年度继续使用。项目完成使命目的并通过验收，且肩负单位信用评价好的，项目结余资金按划定在一定限期内由单位统筹安排用于科研运动的直接支出，并将使用情形报项目主管部分 ；未通过验收和整改后通过验收的项目，或肩负单位信用评价差的，结余资金按原渠道收回。
（十九）完善单位预算治理步伐。财务部分凭证审定收支、定额或者定项津贴、超支不补、结转和结余按划定使用的原则，合理安排科研院所和高等学校等事业单位预算�？蒲性核透叩妊５仁乱档ノ灰局す一ê侠戆才胖霸本押凸镁�，包管单位正常运转。
六、增强科研项目和资金羁系
（二十）规范科研项目资金使用行为�？蒲兄霸焙拖钅考绺旱ノ灰婪ㄒ拦媸褂孟钅孔式�，不得私自调解外拨资金，不得使用虚伪钞据套取资金，不得通过编造虚伪条约、虚构职员名单等方法虚报冒领劳务费和专家咨询费，不得通过虚构测试化验内容、提高测试化验支出标准等方法违规开支测试化验加工费，不得随意调账变换支出、随意修改记账凭证、以表代账应付财务审计和检查。项目肩负单位要建设健全科研和财务治理等相团结的内部控制制度，规范项目资金治理，在职责规模内实时审批项目预算调解事项。关于从中央财务以外渠道获得的项目资金，凭证国家有关财务会计制度划定以及相关资金提供方的详细要求治理和使用。
（二十一）刷新科研项目资金结算方法�？蒲性核⒏叩妊５仁乱档ノ患绺合钅克⒌木刍岱选⒉钆滩⑿《钪柿戏押筒馐曰榧庸し训�，要按划定实验“公务卡”结算 ；企业肩负的项目，上述支出也应当接纳非现金方法结算。项目肩负单位对装备费、大宗质料费和测试化验加工费、劳务费、专家咨询费等支出，原则上应当通过银行转账方法结算。
（二十二）完善科研信用治理。建设笼罩指南体例、项目申请、评估评审、立项、执行、验收全历程的科研信用纪录制度，由项目主管部分委托专业机构对项目肩负单位和科研职员、评估评审专家、中介机构等加入主体举行信用评级，并按信用评级实验分类治理。各项目主管部分应共享信用评价信息。建设“黑名单”制度，将严重不良信用纪录者记入“黑名单”，阶段性或永世作废其申请中央财务资助项目或加入项目治理的资格。
（二十三）加大对违规行为的惩办力度。建设完善笼罩项目决议、治理、实验主体的逐级审核问责机制。有关部分要增强科研项目和资金羁系事情，严肃处置惩罚违规行为，按划定接纳转达品评、暂停项目拨款、终止项目执行、追回已拨项目资金、作废项目肩负者一定限期内项目申报资格等步伐，涉及违法的移交司法机关处置惩罚，并将有关效果向社会果真。建设责任倒查制度，针对泛起的问题倒查项目主管部分相关职员的履职尽责和清廉自律情形，经查实保存问题的依法依规严肃处置惩罚。
七、增强相关制度建设
（二十四）建设健全信息果真制度。除涉密及执律例则尚有划定外，项目主管部分应当按划定向社会果真科研项目的立项信息、验收效果和资金安排情形等，接受社会监视。项目肩负单位应当在单位内部果真项目立项、主要研究职员、资金使用、大型仪器装备购置以及项目研究效果等情形，接受内部监视。
（二十五）建设国家科技报告制度�？萍夹姓鞴懿糠忠嵬泄夭糠种贫┛萍急ǜ娴谋曜己凸娣�，建设国家科技报告共享效劳平台，实现国家科技资源一连积累、完整生涯和开放共享。对中央财务资金支持的科研项目，项目肩负者必需按划定提交科技报告，科技报告提交和共享情形作为对厥后续支持的主要依据。
（二十六）刷新专家遴选制度。充分验展专家咨询作用，项目评估评审应当以偕行专家为主，吸收外洋高水平专家加入，评估评审专家中一线科研职员的比例应当抵达75%左右。扩大企业专家加入市场导向类项目评估评审的比重。推动学术咨询机构、协会、学会等更多加入项目评估评审事情。建设专家数据库，实验评估评审专家轮换、调解机制和回避制度。对接纳视频或聚会方法评审的，宣布专家名单，强化专家自律，接受偕行质询和社会监视 ；对接纳通讯方法评审的，评审前专家名单严酷保密，包管评审公正性。
（二十七）完善引发立异创立活力的相关制度和政策。完善科研职员收入分派政策，健全与岗位职责、事情业绩、现实孝顺细密联系的分派激励机制。健全科技人才流念头制，勉励科研院所、高等学校与企业立异人才双向交流，完善兼职兼薪治理政策。加速推进事业单位科技效果使用、处置惩罚和收益治理刷新，完善和落实增进科研职员效果转化的收益分派政策。增强知识产权运用和� ；�，落实激励科技立异的税收政策，推进科技评价和奖励制度刷新，制订导向明确、激励约束并重的评价标准，充分调动项目肩负单位和科研职员的起劲性创立性。
八、明确和落实各方治理责任
（二十八）项目肩负单位要强化法人责任。项目肩负单位是科研项目实验和资金治理使用的责任主体，要切实推行在项目申请、组织实验、验收和资金使用等方面的治理职责，增强支持效劳条件建设，提高对科研职员的效劳水平，建设常态化的自查自纠机制，严肃处置惩罚本单位泛起的违规行为�？蒲兄霸币胙锟蒲Ь�，恪守科研诚信，强化责恣意识，严酷遵守科研项目和资金治理的各项划定，自觉接受有关方面的监视。
（二十九）有关部分要落实治理和效劳责任�？萍夹姓鞴懿糠忠嵬泄夭糠制局け疽饧裰贫┛萍际虑橹卮笪侍馓概杏胂嗤氖虑楣嬖� ；项目主管部分和财务部分要制订或修订种种科技妄想（专项、基金等）治理制度。各有关部分要建设健全本部分内部控制和羁系系统，增强对所属单位科研项目和资金治理内部制度的审查 ；催促指导项目肩负单位和科研职员依法合规开展科研运动，做好经常性的政策宣传、培训和科研项目实验中的效劳事情。
各地区要参照本意见，制订增强外地财务科研项目和资金治理的步伐。
国务院
2014年3月3日